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Finance

Prévoir la trésorerie et prioriser les factures impayées

La direction voit le chiffre d'affaires, mais pas l'argent qui entrera réellement. Construisez une prévision de trésorerie défendable.

Intermédiaire 4 h 20ExcelPower BI

Avant de commencer

  • Power BI Desktop sur Windows, ou l’environnement Windows distant fourni par votre formation ; testez l’enregistrement d’un PBIX avant de commencer.
  • Excel avec Power Query recommandé ; vérifiez que vous pouvez importer un CSV, créer une table et enregistrer un XLSX.
  • Réservez environ 4 h 20 pour les étapes guidées, puis 60 à 90 minutes pour finaliser, documenter et partager le dossier.

Le contexte

Vous rejoignez l'équipe finance de NexaOffice, un fournisseur B2B basé à Casablanca.

Au 31 août 2026, le grand livre clients contient des factures payées, partiellement payées, contestées et en retard. La direction utilise encore le montant facturé comme prévision d'encaissement. Le résultat est trompeur : une facture ouverte n'est ni une certitude, ni nécessairement encaissable ce mois-ci.

Votre mission est de construire un modèle Excel contrôlable, puis une vue Power BI qui sépare encours, retard, risque et encaissement attendu. Le responsable recouvrement doit repartir avec une liste d'actions ; la direction financière, avec trois scénarios de trésorerie qu'elle peut expliquer.

Ce que vous allez construire

  • Un classeur Excel avec données sources, contrôles, balance âgée et hypothèses séparées
  • Une prévision d'encaissement à trois scénarios : prudent, réaliste et optimiste
  • Une liste de recouvrement priorisée avec propriétaire, montant et prochaine action
  • Un rapport Power BI d'une page avec encours, retard, risque, échéancier et clients prioritaires
  • Une note de synthèse financière avec trois décisions recommandées
  • Un PDF, un README d'actualisation et les preuves des contrôles de cohérence

Les étapes

  1. 1. Cadrer — De la facture au cash3 tâches · 25 min
  2. 2. Auditer — Rendre l'export fiable3 tâches · 35 min
  3. 3. Modéliser — Construire la balance âgée3 tâches · 45 min
  4. 4. Prévoir — Trois scénarios de cash3 tâches · 45 min
  5. 5. Prioriser — Organiser le recouvrement3 tâches · 35 min
  6. 6. Construire — Le cockpit de trésorerie3 tâches · 45 min
  7. 7. Livrer — Un dossier que la finance peut reprendre4 tâches · 30 min